Romania opens its doors for remote gambling operatorsRomânia își deschide porțile pentru operatorii de jocuri de noroc la distanță 685p67

by Cosmina Simion și Daniel Petrache – DLA Piper Dinu SCA 6g3z4k

Further to the adoption of the Emergency Government Ordinance no. 92/2014 („GEO 92/2014„) which entailed significant changes to the online gambling legislation, the Romanian state remains determined to continue the process of modernizing the gambling regulations in Romania aiming to open the remote gambling market.

Thus, given that the amendments to the main gambling act were brought by way of a government emergency ordinance, this act needed to also be ed via the Romanian Parliament. On 6 May 2015, the Chamber of Deputies rendered a favourable vote on the law for the approval of GEO 92/2014, which further amends the Romanian gambling legislation. The law was sent to the Romanian President on 13 May 2015 who should promulgate it within 20 days of its receipt. Subsequent to the promulgation, the law shall entry into force 3 days after its publication in the Official Gazette.

As a result, Government Decision 870/2009 regulating the implementation norms to the primary legislation has an outdated content. Therefore, the National Office for Gambling („NOG„), in collaboration with representatives of the industry, drafted a new set of norms. As such, the draft implementation norms to the primary gambling legislation was  notified to the European Commission on 9 April 2015. The EC and Member States may provide comments and detailed opinions with regard to the draft until 10 July 2015, end of the standstill period.

Additional fee in the consideration of activities performed absent of license and authorization

One of the most significant amendments brought by the law for the approval of GEO 92/2014 concerns the payment of a tax for past activities performed by remote gambling operators in Romania in the absence of a license and authorization. Such tax is determined by computing: (i) the total amount of the license fees due for the period where the gambling activities were performed plus (ii) an authorization fee of 20% of the operator’s revenues, defined by GEO 92/2014 as the difference between the amounts cashed from the players (or as the case may be the commissions cashed from the players or the share of the sum received by the organizer) and the prizes awarded (including jackpot). In order to compute the aforementioned authorization fees, the gambling organizer has the obligation to make available to the Surveillance Committee of NOG a financial audit to reveal the amounts cashed from the players and the prizes paid. According to the text, payment of the retrospective tax would exonerate from criminal and fiscal liability the companies that performed unlicensed / unauthorized remote gambling activities.

Interim period

Further, an interim period is regulated under the latest amendments. As such, a right to organize and operate gambling activities in Romania may be granted up until 31 December 2015 by the Surveillance Committee of NOG. To that end the operators must fulfil several requirements, such as submitting proof of payment in advance of all fees due in accordance with the main gambling act, holding a bank for depositing players’ money at a bank from Romania and appointing an authorized representative of the company, if the operator is not ed in Romania.

Authorization fee

The authorization fee remains set at 16% of the gross gaming revenue, but a threshold is imposed. Thus, any operator should pay yearly at least an amount of EUR 100,000 as authorization fee. We estimate that such threshold may have a dissuasive effect on small on-line operators.

Taxation on players’ revenues

In what concerns players revenues deriving from remote gambling activities, the annual tax to be paid by the player (therefore, not a withholding tax anymore) is determined by applying on each payment received by the player the following quota: 1% for the incomes up to RON 66,750 (approx. EUR 15,000); 16% quota for the incomes ranging between RON 66,751 and RON 445,000 (approx. EUR 100,000); 25% quota for the income exceeding the equivalent of RON 445,000. The law for the approval of GEO 92/2014 makes it clear that this quotas will be applied progressively.

Secondary legislation

Beside the general provisions applicable to all type of gambling activities, the secondary legislation develops the legal framework of online gambling. As such, they provide, for example, further details concerning the licensing and authorization process or certain requirements concerning the game platform, the IT system or the website of the operator. Nevertheless, further technical requirements should be regulated by the Romanian authorities.

KYC procedure

With regard to the KYC procedure, it is worth to mention that the implementation norms provide for a 15 days period where the operators must the accuracy of the data given by the player. Until the KYC procedure is performed, the player cannot deposit more than EUR 100 and any cash withdrawal is prohibited. Given that in Romania there is no online database available to the operators in order to perform the check, there will be practical difficulties to comply with the 15 days deadline. Moreover, we estimate that a first deposit limited to EUR 100 may be regarded as a major commercial drawback for the operators.

Advertising of bonuses

Another potential commercial drawback relates to the advertising of bonuses. As such, bonuses shall be d only on the own premises of the operator, on its own or its s websites, as well as through the means of electronic communication sent to players with active s existing in the database of the operator that have previously consented to receive such communication.

Conclusion

As at this moment, the secondary legislation is not in force and the latest amendments to the primary legislation are yet to be promulgated.

Although the national gambling framework is not finalised, remote gambling operators are able at this moment to perform a commercial assessment with regard to their potential entry on the Romanian market and we are hopeful that their decision will be positive.de Cosmina Simion și Daniel Petrache – DLA Piper Dinu SCA

Ulterior adoptării OUG 92/2014, prin care cadrul legislativ în materie de jocuri de noroc la distanță a suferit modificări semnificative, statul român continuă procesul de modernizare a legislației de gambling în România în vederea deschiderii pieței de jocuri de noroc la distanță.

Dat fiind că legislația a fost modificată la sfârșitul anului 2014 printr-o ordonanță de urgență, acest act normativ a trebuit să fie supus votului Parlamentului României. Astfel, în data de 6 mai 2015, Camera Deputaților a votat favorabil legea de aprobare a OUG 92/2014, ocazie cu care noi modificări în privința legislației jocurilor de noroc au fost aprobate. Legea de aprobare a fost trimisă Președintelui României pe 13 Mai 2015 urmând a fi promulgată în termen de 20 de zile de la data la care a fost primită. Ulterior promulgării, va intra în vigoare în termen de 3 zile de la publicarea în Monitorul Oficial.

Prin urmare, HG 870/2009 conținând normele de punere în aplicare a legislației primare conține dispoziții desuete. Ca atare, ONJN, în consultare cu reprezentanții industriei, a lucrat la redactarea unui nou set de norme. Astfel, proiectul privind normele de punere în aplicare a legislației primare în domeniul jocurilor de noroc a fost notificat Comisiei Europene (CE) în data de 9 aprilie 2015, iar Comisia Europeană și statele membre pot oferi observații și opinii detaliate la textul propus până la data de 10 iulie 2015.

O taxă adițională impusă în considerarea activităților desfășurate fără licență și autorizație

Una din cele mai importante noutăți aduse de legea de aprobare a OUG 92/2014 vizează plata unei taxe pentru activitățile desfășurate în trecut de către operatorii de jocuri de noroc la distanță în România fără licență și autorizație. Această taxă include (i) taxele de licență pentru perioada în care au fost desfășurate activitățile de jocuri de noroc și (ii) o taxă de autorizare în cuantum de 20% din veniturile operatorului, așa cum sunt definite prin OUG 92/2014, respectiv diferența dintre sumele încasate de la jucători (sau după caz comisioanele încasate de la participanți ori cota-parte percepută de organizator) și premiile acordate (inclusiv jack-pot). Pentru calculul taxei de autorizare operatorul are obligația să pună la dispoziția Comitetului de Supraveghere al ONJN un audit din care să reiasă sumele încasate de la jucători și premiile acordate. Conform textului de lege, plata celor două taxe exonerează de răspundere penală şi fiscală firmele care au desfăşurat activitatea de jocuri de noroc la distanţă nelicențiată / neautorizată.

Perioada tranzitorie

Totodată, o perioadă tranzitorie este reglementată de ultimele amendamente. Astfel, dreptul de a organiza și exploata jocuri de noroc la distanță poate fi acordat până la data de 31 decembrie 2015 de către Comitetul de Supraveghere al ONJN. În acest sens operatorii trebuie să îndeplinească anumite cerințe, cum ar fi dovedirea plății în avans a tuturor sumelor datorate în conformitate cu OUG 77/2009, deținerea unui cont bancar pentru depozitarea banilor jucătorilor deschis la o bancă din România și desemnarea unui reprezentant autorizat al societății, în cazul în care aceasta nu este înregistrată în România.

Taxa de autorizare

Taxa de autorizare rămâne stabilită la o cotă procentuală de 16% din veniturile brute ale operatorului, dar o limită este reglementată în sensul că orice operator va trebui să plătească o sumă de cel puțin 100.000 EUR cu titlu de taxă de autorizare. În opinia noastră, un astfel de prag minim poate avea un efect descurajator asupra operatorilor mici.

Taxarea veniturilor jucătorilor

În ceea ce privește veniturile jucătorilor din jocuri de noroc la distanță, taxa anuală pe care jucătorul trebuie să o plătească (ca atare, nu mai vorbim de o taxă cu reținere la sursă) este determinată prin aplicarea unei cote de impunere asupra fiecărei plăți primite de către jucător, după cum urmează: 1% pentru veniturile de peste 66.750 RON (aproximativ 15.000 EUR); 16% pentru veniturile cuprinse între 66.751 RON și 445.000 RON (aproximativ 100.000 EUR); 25% pentru veniturile ce depășesc un cuantum de 445.000 RON. Legea de aprobare a OUG 92/2014 clarifică faptul că aceste cote de taxare vor fi aplicate de o manieră progresivă.

Legislația secundară

Dincolo de prevederile generale ce vizează toate activitățile de jocuri de noroc, normele de aplicare a OUG 77/2009 dezvoltă cadrul normativ al jocurilor de noroc la distanță. Astfel, se oferă spre exemplu detalii privind procesul de licențiere și autorizare sau anumite cerințe privind platforma de joc, sistemul informatic ori website-ul operatorului. Cu toate acestea, cerințe tehnice suplimentare se impun a fi adoptate de către autoritățile române.

Procedura de cunoaștere a clientelei (procedura KYC)

În ceea ce privește procedura de cunoaștere a clientelei, se cuvine să menționăm faptul că normele de aplicare prevăd o perioadă de 15 zile în care operatorii trebuie să verifice veridicitatea informațiilor furnizate de către jucător. Până la momentul finalizării acestei proceduri, jucătorul nu poate depune mai mult de 100 EUR și orice retragere este interzisă. Dat fiind că în România nu există o bază de date online la dispoziția operatorilor pentru a se efectua verificarea, vor exista dificultăți practice în respectarea termenului de 15 zile. Mai mult, apreciem că un prim depozit limitat la 100 EUR va reprezenta un dezavantaj economic major pentru operatori.

Promovarea bonusurilor

Un alt potențial dezavantaj economic privește promovarea bonusurilor. Acțiunile de promovare a bonusurilor sunt permise numai în locațiile proprii sau pe paginile de internet proprii ori ale afiliaților, precum și prin transmiterea mesajelor electronice către jucătorii cu conturi active din baza de date proprie a operatorului, dacă aceștia și-au exprimat în prealabil acordul pentru primirea lor.

Concluzie

La acest moment, noua legislație secundară nu este în vigoare și ultimele amendamente aduse legislației primare nu au fost încă promulgate.

Deși cadrul legislativ național nu este definitivat, operatorii de jocuri de noroc la distanță pot fi în măsură acum să efectueze o analiză comercială cu privire la potențiala intrare pe piața din România. Rămânem încrezători că această decizie va fi una pozitivă.